財(cái)經(jīng) 來(lái)源：城市金融報(bào) 2022-10-26 11:52:36
近年來(lái)，江蘇贛榆農(nóng)商銀行按照省聯(lián)社內(nèi)審要求，創(chuàng)新審計(jì)方法，提升審計(jì)效能，在推動(dòng)業(yè)務(wù)改革創(chuàng)新上聚焦點(diǎn)、下功夫。
數(shù)據(jù)思維，提升審計(jì)工作質(zhì)效。審前充分運(yùn)用信息系統(tǒng)、數(shù)據(jù)分析、審計(jì)模型等科技手段抓取疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，對(duì)疑點(diǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、篩查，形成風(fēng)險(xiǎn)線索清單，鎖定審計(jì)目標(biāo)，今年以來(lái)，累計(jì)設(shè)計(jì)、跑批“以現(xiàn)金方式代多人還款”、“信貸資金流向房地產(chǎn)”等審計(jì)模型380余個(gè)，抓取“商戶發(fā)生自掃自碼交易”、“員工登錄他人手機(jī)銀行交易”等各類疑點(diǎn)數(shù)據(jù)80余萬(wàn)條?，F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)階段，對(duì)問(wèn)題線索充分進(jìn)行數(shù)據(jù)分析、關(guān)聯(lián)分析、深度挖掘，拓展審計(jì)思路和樣本，有效提升審計(jì)效率和質(zhì)量。
逆向分析，探尋改進(jìn)提升路徑。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，從制度、流程、系統(tǒng)、管理等維度分析成因，針對(duì)產(chǎn)品落后、制度陳舊、流程繁瑣、管理疏漏等阻礙業(yè)務(wù)健康發(fā)展的問(wèn)題，探尋改革提升路徑，提出改進(jìn)措施、管理建議。今年已完成“金山支行全面審計(jì)”“電子銀行專項(xiàng)審計(jì)”等審計(jì)項(xiàng)目13個(gè)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)“會(huì)計(jì)制度執(zhí)行不到位”“貸款資金歸還過(guò)橋資金”等問(wèn)題117個(gè)，提出管理建議33條，為管理部門規(guī)范管理、改進(jìn)提升提供參考。
發(fā)展導(dǎo)向，推動(dòng)業(yè)務(wù)改革創(chuàng)新。審計(jì)工作從傳統(tǒng)的“查問(wèn)題”、“找毛病”延伸為“激活力”“促發(fā)展”，將審計(jì)工作重點(diǎn)落到經(jīng)營(yíng)管理的各重要節(jié)點(diǎn)，結(jié)合監(jiān)管要求、市場(chǎng)環(huán)境、客戶需求分析，從產(chǎn)品設(shè)計(jì)、制度建設(shè)、流程控制、管理等層面提出改革建議，助推業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展。在電子銀行專項(xiàng)審計(jì)中，審計(jì)部門提出了“加強(qiáng)不良信息聯(lián)動(dòng)共享”“做好系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)更新”“完善分期業(yè)務(wù)用信流程”等多條提升建議。 張梅劉海港
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