財(cái)經(jīng) 來源：中國(guó)金融新聞網(wǎng) 2022-11-28 15:49:22
(資料圖)
近年來，人民銀行株洲市中支從制度、決策、核算、監(jiān)督四個(gè)方面探索建立財(cái)務(wù)預(yù)算風(fēng)險(xiǎn)防控“樹形體系”，有效保障預(yù)算資金安全，全力支持基層央行履職高效開展，工作成效得到上級(jí)行肯定并在全省推介。
一、扎制度“根”，夯實(shí)防控基礎(chǔ)。一是健全體系，根據(jù)上級(jí)行總體要求，結(jié)合中支實(shí)際，建立健全了一整套涵蓋預(yù)算、核算、采購(gòu)、資產(chǎn)等30余個(gè)制度組成的制度庫，并不斷根據(jù)形勢(shì)及業(yè)務(wù)變化進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)整，確保任何預(yù)算事項(xiàng)與行為均有規(guī)可依。二是強(qiáng)化意識(shí)，近兩年，中支通過線上、線下多種方式開展會(huì)計(jì)制度培訓(xùn)300余人次，并加大案例通報(bào)、問題警示等教育力度，促使全轄會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)人員牢固樹立制度意識(shí)和依規(guī)依矩辦事習(xí)慣。三是狠抓落實(shí)，中支連續(xù)開展“制度落實(shí)年”“制度執(zhí)行建設(shè)年”活動(dòng)，對(duì)財(cái)務(wù)預(yù)算業(yè)務(wù)條線問題進(jìn)行全面梳理，總結(jié)整理5大類，60余個(gè)具體問題，全轄進(jìn)行對(duì)照整改，全面提升制度執(zhí)行力度。
二、立決策“干”，把住防控源頭。一是重大決策，嚴(yán)格按制度要求將預(yù)算分配、集中采購(gòu)、基建投資等三重一大事項(xiàng)提交黨委會(huì)或辦公會(huì)研究，使年均20余項(xiàng)總體和重大預(yù)算決策保持科學(xué)性和一貫性。二是專項(xiàng)決策，機(jī)關(guān)部門預(yù)算、采購(gòu)計(jì)劃等事項(xiàng)通過預(yù)算管理委員會(huì)、采購(gòu)委員會(huì)、基建領(lǐng)導(dǎo)小組等決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行集體商議，確保決策科學(xué)性，并實(shí)現(xiàn)信息公開。三是事項(xiàng)決策，針對(duì)單筆超過1萬元的預(yù)算支出，嚴(yán)格按權(quán)限和流程，在事前審批和事后審核中通過簽報(bào)單形式層層簽字把關(guān)，確?！邦A(yù)算事項(xiàng)真實(shí)、預(yù)算金額合理”。
三、展核算“枝”，盯緊防控關(guān)口。一是指導(dǎo)前移，建立財(cái)務(wù)管理微信工作群，指導(dǎo)支行、中支機(jī)關(guān)部門規(guī)范財(cái)務(wù)費(fèi)用支出業(yè)務(wù)行為，促進(jìn)業(yè)務(wù)流程與手續(xù)資料統(tǒng)一規(guī)范、詳細(xì)準(zhǔn)確。二是審核從嚴(yán)，對(duì)原始報(bào)賬憑據(jù)合規(guī)審查增設(shè)復(fù)核環(huán)節(jié)，提高審核精度；制定《電子發(fā)票報(bào)銷管理辦法》，要求經(jīng)辦人通過稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)查驗(yàn)發(fā)票真?zhèn)?，并設(shè)置專用電腦和彩色打印機(jī)打印電子發(fā)票，確保年均超萬張?jiān)紤{證真實(shí)、有效。三是手段升級(jí)，利用《預(yù)算矩陣式管理系統(tǒng)》審核把關(guān)，確保支出依據(jù)真實(shí)、范圍從嚴(yán)、標(biāo)準(zhǔn)從緊；要求報(bào)賬員逐筆將發(fā)票編號(hào)、金額、事由登記電子登記簿，通過系統(tǒng)檢索防止重復(fù)報(bào)賬。
四、密監(jiān)督“葉”，筑牢防控堤壩。一是業(yè)務(wù)監(jiān)督，每季開展對(duì)轄內(nèi)支行的預(yù)算財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查，檢查單位與業(yè)務(wù)做到100%覆蓋，對(duì)苗頭性問題抓早抓小，始終把控財(cái)務(wù)制度在轄內(nèi)有效落實(shí)。二是內(nèi)審監(jiān)督，中支內(nèi)審部門連續(xù)5年開展中支財(cái)務(wù)預(yù)算年度執(zhí)行情況審計(jì)，黨委會(huì)專題聽取審計(jì)情況并督促整改工作，近兩年審計(jì)問題整改率均達(dá)到百分之百，促進(jìn)業(yè)務(wù)規(guī)范性逐年提升。三是紀(jì)律監(jiān)督，中支紀(jì)委監(jiān)察部門及時(shí)通報(bào)相關(guān)違紀(jì)違法案例，組織省內(nèi)巡察問題對(duì)照自查，對(duì)預(yù)算、采購(gòu)等重點(diǎn)人員進(jìn)行廉政風(fēng)險(xiǎn)提示談話，開展基建、從嚴(yán)治黨等專項(xiàng)業(yè)務(wù)紀(jì)律督查，從全面從嚴(yán)治黨的政治高度規(guī)范預(yù)算財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)運(yùn)行。
標(biāo)簽： 人民銀行株洲市中支 預(yù)算風(fēng)險(xiǎn) 人民銀行株洲市中支構(gòu)建
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